AML ও KYC নীতি
Updated:
১. ভূমিকা
১.১ এই AML ও KYC নীতি অর্থ পাচার, সন্ত্রাসী অর্থায়ন, প্রতারণা এবং অন্যান্য অবৈধ কার্যক্রম প্রতিরোধে কোম্পানি কর্তৃক প্রয়োগকৃত পদ্ধতিসমূহ বর্ণনা করে।
১.২ কোম্পানি আন্তর্জাতিকভাবে সাধারণভাবে স্বীকৃত অনুশীলনের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ একটি ঝুঁকি-ভিত্তিক সম্মতি কাঠামো বজায় রাখতে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ।
১.৩ প্ল্যাটফর্ম ব্যবহার করার মাধ্যমে, ক্লায়েন্ট এই নীতি মেনে চলতে সম্মত হন।
২. অর্থ পাচারের সংজ্ঞা
২.১ অর্থ পাচার সাধারণত অবৈধভাবে প্রাপ্ত তহবিলের উৎস গোপন বা ছদ্মবেশ করার উদ্দেশ্যে পরিচালিত কার্যক্রমকে বোঝায়।
২.২ এটি সাধারণত তিনটি ধাপে ঘটে:
- স্থাপন — আর্থিক ব্যবস্থায় তহবিল প্রবেশ করানো;
- স্তরবিন্যাস — তহবিলের উৎস অস্পষ্ট করতে স্থানান্তর;
- একীভূতকরণ — বৈধ সম্পদ হিসেবে অর্থনীতিতে তহবিল পুনঃপ্রবেশ করানো।
২.৩ কোম্পানি এই ধরনের কার্যক্রম শনাক্ত ও প্রতিরোধ করতে পদক্ষেপ গ্রহণ করে।
৩. ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি
৩.১ কোম্পানি AML ও KYC সম্মতির জন্য ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি প্রয়োগ করে।
৩.২ প্রতিটি ক্লায়েন্ট নিম্নলিখিত বিষয়গুলি সহ কারণের ভিত্তিতে মূল্যায়ন করা হতে পারে:
- ভৌগোলিক অবস্থান;
- লেনদেনের আচরণ;
- পেমেন্ট পদ্ধতি;
- অ্যাকাউন্ট কার্যকলাপের ধরন।
৩.৩ মূল্যায়িত ঝুঁকির উপর নির্ভর করে যাচাইকরণ ও পর্যবেক্ষণের মাত্রা ভিন্ন হতে পারে।
৪. ক্লায়েন্ট সনাক্তকরণ (KYC)
৪.১ ক্লায়েন্টকে নিম্নলিখিতসহ পরিচয় দলিল প্রদান করতে বলা হতে পারে:
- পাসপোর্ট বা জাতীয় পরিচয়পত্র;
- ঠিকানার প্রমাণ (ইউটিলিটি বিল, ব্যাংক স্টেটমেন্ট);
- প্রয়োজন হলে অতিরিক্ত দলিল।
৪.২ কোম্পানি পরিচয় নিশ্চিত করতে ছবি বা সেলফি যাচাইকরণ চাইতে পারে।
৪.৩ কোম্পানি যেকোনো সময় যাচাইকরণ চাওয়ার অধিকার সংরক্ষণ করে, অ্যাকাউন্ট নিবন্ধনের পরে বা অ্যাকাউন্ট কার্যকলাপ চলাকালীন সহ।
৫. তহবিলের উৎস
৫.১ কোম্পানি তহবিলের উৎস নিশ্চিত করে এমন তথ্য বা দলিলপত্র চাইতে পারে।
৫.২ এই ধরনের দলিলপত্রে অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে:
- ব্যাংক স্টেটমেন্ট;
- পেমেন্ট নিশ্চিতকরণ;
- অন্যান্য সহায়ক দলিল।
৫.৩ পর্যাপ্ত তথ্য প্রদানে ব্যর্থতা অ্যাকাউন্টে বিধিনিষেধ আরোপের ফলে হতে পারে।
৬. চলমান পর্যবেক্ষণ
৬.১ কোম্পানি ক্লায়েন্টের কার্যকলাপের চলমান পর্যবেক্ষণ করে।
৬.২ পর্যবেক্ষণে অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে:
- লেনদেন বিশ্লেষণ;
- আচরণগত ধরন;
- অস্বাভাবিক বা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ কার্যকলাপ শনাক্তকরণ।
৬.৩ কোম্পানি যেকোনো সময় ঝুঁকির মাত্রা পুনর্মূল্যায়ন করতে পারে।
৭. নিষেধাজ্ঞা ও যাচাই
৭.১ কোম্পানি আন্তর্জাতিকভাবে স্বীকৃত মানদণ্ড এবং প্রযোজ্য নিষেধাজ্ঞা ব্যবস্থার সাথে সামঞ্জস্য রেখে নিষেধাজ্ঞা যাচাই ও সম্মতি পদ্ধতি প্রয়োগ করে, যার মধ্যে রয়েছে জাতিসংঘ (UN), ইউরোপীয় ইউনিয়ন (EU), অফিস অব ফরেন অ্যাসেটস কন্ট্রোল (OFAC) এবং অন্যান্য উপযুক্ত কর্তৃপক্ষ কর্তৃক জারি করা নিষেধাজ্ঞা, বিধিনিষেধমূলক ব্যবস্থা ও পর্যবেক্ষণ তালিকা।
৭.২ কোম্পানি ক্লায়েন্ট, সুবিধাভোগী মালিক, প্রতিনিধি, প্রতিপক্ষ, লেনদেন, পেমেন্ট পদ্ধতি, তহবিলের উৎস এবং অন্যান্য প্রাসঙ্গিক তথ্য প্রযোজ্য নিষেধাজ্ঞা তালিকা, রাজনৈতিকভাবে উন্মুক্ত ব্যক্তিদের (PEP) ডেটাবেস, নেতিবাচক মিডিয়া উৎস এবং ঝুঁকিভিত্তিক অন্যান্য সম্মতি ডেটাবেসের বিপরীতে যাচাই করে।
৭.৩ অভ্যন্তরীণ নীতি অনুযায়ী, কোম্পানি নিম্নলিখিত ব্যক্তিদের জন্য অ্যাকাউন্ট খোলে না, সেবা প্রদান করে না বা লেনদেন প্রক্রিয়া করে না:
- যারা অর্থনৈতিক, আর্থিক, বাণিজ্যিক বা অন্যান্য নিষেধাজ্ঞা বা বিধিনিষেধমূলক ব্যবস্থার আওতাভুক্ত;
- যারা এমন দেশ বা অঞ্চলের নাগরিক বা বাসিন্দা যেখানে প্রযোজ্য আন্তর্জাতিক নিষেধাজ্ঞা দ্বারা লেনদেন নিষিদ্ধ বা সীমিত;
- যারা বিধিনিষেধযুক্ত বা নিষেধাজ্ঞা আরোপিত দেশ বা অঞ্চলে অবস্থিত, সেখান থেকে কার্যক্রম পরিচালনা করেন বা অন্যভাবে সংশ্লিষ্ট;
- কোম্পানির কমপ্লায়েন্স বিভাগ কর্তৃক নির্ধারিত মানদণ্ডের ভিত্তিতে উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ হিসেবে চিহ্নিত;
- অর্থপাচার, সন্ত্রাস অর্থায়ন, জালিয়াতি, নিষেধাজ্ঞা ফাঁকি বা অন্যান্য অবৈধ কার্যক্রমে জড়িত, সন্দেহভাজন বা সংশ্লিষ্ট।
৭.৪ বিধিনিষেধযুক্ত ও নিষেধাজ্ঞা আরোপিত দেশসমূহ
বিধিনিষেধযুক্ত দেশ ও অঞ্চলের তালিকা প্রযোজ্য নিষেধাজ্ঞা ব্যবস্থা, FATF-এর উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থা ও বর্ধিত পর্যবেক্ষণাধীন বিচারব্যবস্থা, AML/CTF ঝুঁকির সূচক, ভূরাজনৈতিক ঝুঁকি, দুর্নীতির ঝুঁকি, সন্ত্রাস অর্থায়নের ঝুঁকি, নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তা, পেমেন্ট প্রদানকারীর প্রয়োজনীয়তা এবং কোম্পানির অভ্যন্তরীণ ঝুঁকি মূল্যায়ন ও ঝুঁকি গ্রহণের ইচ্ছার ভিত্তিতে নির্ধারিত এবং নিয়মিত পর্যালোচনা করা হয়।
বর্তমানে কোম্পানি নিম্নলিখিত দেশ ও অঞ্চলকে বিধিনিষেধযুক্ত হিসেবে বিবেচনা করে:
- আফগানিস্তান;
- বেলারুশ;
- মধ্য আফ্রিকান প্রজাতন্ত্র;
- কঙ্গো;
- কিউবা;
- গণতান্ত্রিক প্রজাতন্ত্র কঙ্গো;
- ইরান;
- ইরাক;
- লেবানন;
- লিবিয়া;
- মালি;
- মিয়ানমার;
- উত্তর কোরিয়া;
- রাশিয়ান ফেডারেশন;
- সোমালিয়া;
- দক্ষিণ সুদান;
- সুদান;
- সিরিয়া;
- ভেনেজুয়েলা;
- ইয়েমেন;
- জিম্বাবুয়ে;
- ক্রিমিয়া (ইউক্রেন);
- দোনেৎস্ক অঞ্চল (ইউক্রেন);
- লুহানস্ক অঞ্চল (ইউক্রেন);
- জাপোরিঝিয়া অঞ্চলের সরকার-নিয়ন্ত্রণহীন / অধিকৃত এলাকাসমূহ (ইউক্রেন);
- খেরসন অঞ্চলের সরকার-নিয়ন্ত্রণহীন / অধিকৃত এলাকাসমূহ (ইউক্রেন)।
৭.৫ কোম্পানি নিজস্ব বিবেচনায় প্ল্যাটফর্মে প্রবেশাধিকার সীমিত বা অস্বীকার করতে, অনবোর্ডিং প্রত্যাখ্যান করতে, অ্যাকাউন্ট স্থগিত বা বন্ধ করতে, লেনদেন জমা বা প্রত্যাখ্যান করতে, অতিরিক্ত তথ্য চাইতে বা নিম্নলিখিত ক্ষেত্রে উন্নত যথাযথ সতর্কতা প্রয়োগ করতে পারে:
- নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তা;
- নিষেধাজ্ঞা যাচাইয়ের ফলাফল;
- ঝুঁকি মূল্যায়নের ফলাফল;
- পেমেন্ট প্রদানকারীর বিধিনিষেধ;
- অভ্যন্তরীণ কমপ্লায়েন্স নীতি;
- কোম্পানির অভ্যন্তরীণ ঝুঁকি গ্রহণের ইচ্ছা।
৭.৬ কোম্পানি প্রযোজ্য আইন, নিষেধাজ্ঞা ব্যবস্থা, নিয়ন্ত্রক প্রত্যাশা, পেমেন্ট প্রদানকারীর প্রয়োজনীয়তা বা কোম্পানির অভ্যন্তরীণ ঝুঁকি মূল্যায়নে পরিবর্তনের ভিত্তিতে যেকোনো সময় পূর্বপ্রজ্ঞাপন ছাড়াই বিধিনিষেধযুক্ত দেশ, অঞ্চল, ব্যক্তি, সত্তা, কার্যক্রম ও লেনদেনের তালিকা আপডেট, সংশোধন, সম্প্রসারিত বা পরিবর্তন করার অধিকার সংরক্ষণ করে।
৮. ঝুঁকি স্কোরিং
৮.১ অ্যাকাউন্টগুলিতে কার্যকলাপ ও প্রোফাইলের ভিত্তিতে অভ্যন্তরীণ ঝুঁকি স্কোর দেওয়া হতে পারে।
৮.২ ঝুঁকি স্কোরিং প্রভাবিত করতে পারে:
- যাচাইকরণের প্রয়োজনীয়তা;
- লেনদেনের সীমা;
- উত্তোলন প্রক্রিয়াকরণ।
৯. বিধিনিষেধ ও পদক্ষেপ
৯.১ সম্মতি নিশ্চিত করতে কোম্পানি নিম্নলিখিত করতে পারে:
- অতিরিক্ত তথ্য চাওয়া;
- অ্যাকাউন্টের কার্যকারিতা সাময়িকভাবে সীমিত করা;
- লেনদেন বিলম্বিত করা বা প্রত্যাখ্যান করা;
- অ্যাকাউন্ট স্থগিত বা বন্ধ করা।
৯.২ এই ধরনের পদক্ষেপগুলি তখনই প্রয়োগ করা হয় যখন সম্মতি, নিরাপত্তা বা ঝুঁকি সম্পর্কে যুক্তিসঙ্গত উদ্বেগ থাকে।
১০. ক্লায়েন্টের দায়িত্বসমূহ
১০.১ ক্লায়েন্টকে সঠিক ও হালনাগাদ তথ্য প্রদান করতে হবে।
১০.২ ক্লায়েন্ট ব্যবহার করবেন না:
- মিথ্যা বা বিভ্রান্তিকর তথ্য;
- তৃতীয় পক্ষের পরিচয়;
- অননুমোদিত পেমেন্ট পদ্ধতি।
১০.৩ ব্যক্তিগত তথ্যে যেকোনো পরিবর্তনের বিষয়ে কোম্পানিকে অবহিত করার দায়িত্ব ক্লায়েন্টের।
১১. প্রতিবেদন
১১.১ প্রযোজ্য আইন দ্বারা প্রয়োজন হলে কোম্পানি সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষকে সন্দেহজনক কার্যক্রম সম্পর্কে রিপোর্ট করতে পারে।
১১.২ কোম্পানি নিয়ন্ত্রক ও আইন প্রয়োগকারী সংস্থার সাথে সহযোগিতা করতে পারে।
১২. তথ্য সংরক্ষণ
১২.১ কোম্পানি ক্লায়েন্টের তথ্য নিম্নলিখিতের জন্য প্রয়োজনীয় সময়কালের জন্য সংরক্ষণ করতে পারে:
- আইনি বাধ্যবাধকতা পূরণ;
- বিরোধ নিষ্পত্তি;
- নিরাপত্তা নিশ্চিত করা ও প্রতারণা প্রতিরোধ।
১৩. তৃতীয় পক্ষের যাচাইকরণ
১৩.১ কোম্পানি পরিচয় যাচাইকরণ ও সম্মতি পরীক্ষার জন্য তৃতীয় পক্ষের সেবা প্রদানকারী ব্যবহার করতে পারে।
১৩.২ এই ধরনের প্রদানকারীরা তাদের নিজস্ব নীতি ও প্রযোজ্য বিধিমালা অনুযায়ী তথ্য প্রক্রিয়া করতে পারে।
১৪. যোগাযোগ
১৪.১ AML ও KYC সংক্রান্ত অনুসন্ধানের জন্য, ক্লায়েন্টরা যোগাযোগ করতে পারেন: